昆明市審計局：
貴局《昆明主城第一、三、七八、九水質淨化廠超極限除磷提标改造實驗示範工程—第七八水質淨化廠子項目建設工程建設投資管理情況審計報告》（昆審報〔2023〕6号）已收悉。我公司高度重視，對(duì)審計查出的問題及處理意見進(jìn)行了深入的研究和整改，現將(jiāng)整改情況報告如下：
一、審計查出的主要問題整改情況
（一）未嚴格履行基本建設程序
1.未辦理建設工程施工許可證、質量監督手續
整改情況：持續整改。滇池保護治理項目基本都(dōu)存在用地規劃許可證、不動産權證等手續辦理難、周期長(cháng)等問題，導緻工程完工後(hòu)因施工許可證、驗收手續未落實，造成(chéng)“未批先建”問題尤爲突出。 該項目由昆明滇投公司委托昆明滇池水務公司開(kāi)展項目的全過(guò)程建設管理工作，爲完善建設程序，昆明滇池水務公司已于2021年8月6日在雲南省工程建設項目網上報建系統申報了本項目的建設工程施工許可證、質量監督備案資料；2022年5月19日度假區規劃建設局給予“不予受理”的回複（附件1），目前正按要求重新組件申報，後(hòu)續我公司將(jiāng)配合昆明滇池水務公司開(kāi)展施工許可證的補辦工作。今後(hòu)項目建設管理過(guò)程中將(jiāng)嚴格按照基本建設程序辦理相關合規性手續，避免出現類似情況。
2.未竣工驗收即投入運營
整改情況：持續整改。根據現行建設管理規定，施工許可證是辦理竣工驗收前置條件，我公司將(jiāng)配合昆明滇池水務公司對(duì)接住建部門開(kāi)展施工許可證的補辦工作，施工許可證獲批後(hòu)立即開(kāi)展項目竣工驗收工作。今後(hòu)項目建設管理過(guò)程中嚴格按照基本建設程序辦理相關合規性手續，避免出現類似情況。
（二）多計工程價款6190453.62元
整改情況：完成(chéng)整改。我公司2023年4月6日已通過(guò)公開(kāi)選聘方式委托第三方服務單位對(duì)該項目進(jìn)行竣工決算審核工作。目前
昆明滇池水務公司已按要求報送工程結算，第三方服務單位審核完成(chéng)後(hòu)將(jiāng)按審核結果，對(duì)多計工程款6190453.62元進(jìn)行賬務調整。
（三）多計待攤投資3107570.82元
1.多計建設單位管理費3023538.32元
整改情況：完成(chéng)整改。我公司2023年4月6日已通過(guò)公開(kāi)選聘方式委托第三方服務單位對(duì)該項目進(jìn)行竣工決算審核工作。目前
昆明滇池水務公司已按要求報送工程竣工決算報審表，第三方服務單位審核完成(chéng)後(hòu)，我公司將(jiāng)配合昆明滇池水務公司對(duì)多計建設期以外建設單位管理費296989.64元進(jìn)行賬務調整。
2.多計工程監理費71190.21元
整改情況：完成(chéng)整改。我公司2023年4月6日已通過(guò)公開(kāi)選聘方式委托第三方服務單位對(duì)該項目進(jìn)行竣工決算審核工作。目前
昆明滇池水務公司已按要求報送工程竣工決算報審表，第三方服務單位審核完成(chéng)後(hòu)，我公司將(jiāng)配合昆明滇池水務公司對(duì)多計工程監理費71190.21元進(jìn)行賬務調整。
3.多計不屬于本項目審計費12842.29元
整改情況：完成(chéng)整改。我公司2023年4月6日已通過(guò)公開(kāi)選聘方式委托第三方服務單位對(duì)該項目進(jìn)行竣工決算審核工作。目前
昆明滇池水務公司已按要求報送工程竣工決算報審表，第三方服務單位審核完成(chéng)後(hòu)，我公司將(jiāng)配合昆明滇池水務公司對(duì)多計審計費12842.29元進(jìn)行賬務調整。
（四）未按合同約定結算監理費
整改情況：完成(chéng)整改。已根據合同規定和中标綜合費率1.15%重新計算監理結算費，監理單位已認可，且雙方一緻同意待支付最終監理費尾款時，從應付監理費中進(jìn)行抵扣。
（五）世博監理公司派駐本項目現場人員與投标文件和合同中所列的人員不完全一緻，且未報經(jīng)水務公司審批同意
整改情況：完成(chéng)整改。我公司已對(duì)監理公司進(jìn)行相應處罰，處罰金額20萬元，其中一廠5萬元、三廠5萬元、七八廠7.5萬元、九廠2.5萬元。同時我公司與監理單位一緻同意，處罰金額從監理費尾款中抵扣，監理單位2023年4月6日已出具了相關承諾函（附件2）。昆明滇投公司將(jiāng)在今後(hòu)的項目建設管理中加強監督管理，杜絕此類事(shì)情再次發(fā)生。
（六）本項目監理合同非招标人簽訂
整改情況：完成(chéng)整改。自2017年開(kāi)始昆明滇投公司已按《招标投标法》及相關法律法規規定，規範招投标工作，對(duì)于公司委托建設項目，由委托建設的單位負責招标工作，避免了合同主體與招标文件及中标通知書不符問題。在今後(hòu)的項目管理中也將(jiāng)嚴格遵守《招标投标法》及其他相關法律法規規範合同簽訂，防範合同履行風險。
（七）餘方棄置及土方消納情況與實際不符
1.水務公司、世博監理公司、建林造價公司和貴州建工簽認的棄土場運距與實際不一緻
整改情況：以昆明滇池水務公司《關于昆明主城第一、三、七八、九水質淨化廠超極限除磷提标改造試驗示範工程—第七八水質淨化廠子項目工程建設投資管理情況審計整改方案的報告》（昆滇水報【2023】394号）（附件3）回複意見爲準。我公司將(jiāng)在今後(hòu)的建設管理過(guò)程中，加強管理，及時發(fā)現存在的問題，杜絕此類問題再次發(fā)生。
2.貴州建工提供的棄土消納場備案資料與實際不符
整改情況：以昆明滇池水務公司《關于昆明主城第一、三、七八、九水質淨化廠超極限除磷提标改造試驗示範工程—第七八水質淨化廠子項目工程建設投資管理情況審計整改方案的報告》（昆滇水報【2023】394号）（附件3）回複意見爲準。我公司將(jiāng)在今後(hòu)的建設管理過(guò)程中，加強管理，及時發(fā)現存在的問題，杜絕此類問題再次發(fā)生。
（八）水務公司和貴州建工未按規定對(duì)外電部分（10kv配電工程）進(jìn)行公開(kāi)招标
整改情況：以昆明滇池水務公司《關于昆明主城第一、三、七八、九水質淨化廠超極限除磷提标改造試驗示範工程—第七八水質淨化廠子項目工程建設投資管理情況審計整改方案的報告》（昆滇水報【2023】394号）（附件3）回複意見爲準。我公司將(jiāng)在今後(hòu)的建設管理過(guò)程中，加強管理，及時發(fā)現存在的問題，杜絕此類問題再次發(fā)生。
（九）貴州建工未履行投标承諾與非承諾公司簽訂采購合同
整改情況：以昆明滇池水務公司《關于昆明主城第一、三、七八、九水質淨化廠超極限除磷提标改造試驗示範工程—第七八水質淨化廠子項目工程建設投資管理情況審計整改方案的報告》（昆滇水報【2023】394号）（附件3）回複意見爲準。我公司將(jiāng)在今後(hòu)的建設管理過(guò)程中，加強管理，及時發(fā)現存在的問題，杜絕此類問題再次發(fā)生。
二、審計建議的采納情況
審計報告中提出的審計建議我公司均已采納，主要體現在五個方面(miàn)，一是在今後(hòu)的項目建設管理中，嚴格執行基本建設程序，履行工程建設項目報批手續，據實完善項目檔案資料歸檔管理工作，做好(hǎo)項目竣工驗收及備案工作，真正做到應批盡批，手續完備。二是督促子公司依法履行合同，全面(miàn)梳理核實本項目各家參建單位的相關工程管理控制和工程結算資料，嚴格按合同約定和實際完成(chéng)内容與各家單位進(jìn)行結算，真實完整地反映和軌迹建設成(chéng)本。三是盡快建立健全企業内控制度，根據相關法規的變化情況，及時修訂企業内控制度并嚴格執行，确保各項制度的規定落到實處。四是在今後(hòu)加強項目全過(guò)程管理，嚴格按招投标法及相關規定進(jìn)行招投标及合同簽訂，督促個參建單位嚴格履行投标文件承諾和合同約定職責，确保工程項目質量。加強投資控制、合同管理、變更管理，有效利用合同措施等多種(zhǒng)方法，全方位、全過(guò)程、切實有效地控制建設投資。五是今後(hòu)要高度重視各種(zhǒng)建設資料的真實性和完整性，嚴格按照國(guó)家相關規定，對(duì)竣工決算資料進(jìn)行收集、整理、歸檔保管。
特此報告。
附件：1.不予受理
2. 承諾函---世博監理
3.昆明滇池水務股份有限公司《關于昆明主城第一、三、七八、九水質淨化廠超級限除磷提标改造試驗示範工程—第七八水質淨化廠子項目工程建設投資管理情況審計整改方案的報告》
昆明滇池投資有限責任公司
2023年7月21日
